כאשר שכיר מפקיד כספים לקופת גמל באופן עצמאי הוא זכאי להחזר בשווי של 35% מההוצאה (בהתאם לתנאי שמצויין לעיל), על מנת לקבל החזר זה יש להגיש בקשה להחזר מס.